銀行與票據(jù)怎么結(jié)合，在一般情況下怎么運(yùn)用銀行承兌匯票

來(lái)源：整理時(shí)間：2023-07-03 04:18:41 編輯：理財(cái)網(wǎng) 手機(jī)版

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1，在一般情況下怎么運(yùn)用銀行承兌匯票
2，銀行帳戶與票據(jù)的關(guān)系
3，如何做好銀行間票據(jù)業(yè)務(wù)
4，請(qǐng)教一下銀行的票據(jù)結(jié)算
5，關(guān)于銀行承兌匯票
6，如何用銀行匯票結(jié)算

1，在一般情況下怎么運(yùn)用銀行承兌匯票

有些企業(yè)的票是收貨款的時(shí)候收來(lái)的（對(duì)方稱沒有現(xiàn)錢只能給匯票）；還有的企業(yè)的票是自己到銀行開出來(lái)的，為了融資用的：授信額度高的，信用好的，可以只存進(jìn)一半的錢來(lái)開一張匯票，比方存進(jìn)200萬(wàn)開出400萬(wàn)，而這票再拿去套現(xiàn)的話不就可以多200萬(wàn)錢來(lái)流轉(zhuǎn)了嗎！但是一定要按時(shí)還給銀行的，這樣才可以一直這樣開票融資的。

應(yīng)收票據(jù)是會(huì)計(jì)核算科目，用于核算銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，收到和開出上述票據(jù)，就要使用該科目。

在一般情況下怎么運(yùn)用銀行承兌匯票

2，銀行帳戶與票據(jù)的關(guān)系

銀行帳戶與票據(jù)兩個(gè)不同的法律關(guān)系。帳戶是銀行與開戶人的結(jié)算合同關(guān)系；票據(jù)體現(xiàn)的是票據(jù)當(dāng)事人出票、承兌、保證、付款等票據(jù)行為的載體。但出票人委托銀行付款的，必須在付款銀行開立銀行帳戶。

銀行帳戶與票據(jù)的關(guān)系

3，如何做好銀行間票據(jù)業(yè)務(wù)

由于銀行的客戶收款付款不可避免且大量產(chǎn)生跨行交易，銀行將客戶跨行對(duì)外付款憑證、跨行對(duì)外收款憑證按各家銀行進(jìn)行分類及匯總，然后到人民銀行的票據(jù)交換中心分發(fā)給各家銀行，同時(shí)你也接受各家銀行給你銀行的憑證，也是包括你銀行的開戶客戶的付款或收款，然后計(jì)算一下你這家銀行總的付出多少資金、收到多少資金，如扎差是收到資金，你銀行在人民銀行帳戶中的存款增加，如扎差是付出資金，你銀行在人民銀行帳戶中的存款減少。回到你銀行后，將你收到其他行的憑證進(jìn)行記帳，如客戶收款，在其帳戶中增加存款，如客戶付款，在其帳戶中減少存款。

如何做好銀行間票據(jù)業(yè)務(wù)

4，請(qǐng)教一下銀行的票據(jù)結(jié)算

票據(jù)法意義上的票據(jù)只有三種:匯票,支票,本票.匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票.商業(yè)匯票分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票.匯票是出票人簽發(fā)的,委托付款人在見票時(shí)或指定日期無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù).銀行匯票和商業(yè)匯票的區(qū)別在于,銀行匯票的出票人和付款人只能是銀行,商業(yè)匯票的出票人不可能是銀行.它是收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或持票人支付款項(xiàng)的票據(jù).承兌人就是指匯票付款人(不一定是出票人)承諾匯票到期無(wú)條件支付款項(xiàng)的票據(jù)當(dāng)事人.銀承和商承的區(qū)別在于承兌人一個(gè)是銀行,一個(gè)是工商企業(yè),所以銀承的可靠性更高.從目前來(lái)說(shuō),中國(guó)的本票就是指銀行本票,指銀行簽發(fā),承諾在見票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù).確切地說(shuō),銀行承兌匯票就是指你給別人開借條(必須支付對(duì)價(jià),有真實(shí)交易背景,不象你沒錢花了就能打借條借錢),銀行承諾到期付款.如果你的交易對(duì)方是本人的話,就算你是比爾蓋茨,本人也會(huì)要銀承而不是你的借條,商業(yè)承兌匯票和你的借條一樣,屬于本人最不愿意接受的,當(dāng)然,如果有本票或者銀行匯票,銀行承兌匯票本人就不考慮了^_^

銀行結(jié)算是廣義上的說(shuō)法，凡是貨幣資金通過(guò)銀行進(jìn)行收付的結(jié)算都叫銀行結(jié)算。銀行結(jié)算包括票據(jù)結(jié)算，票據(jù)結(jié)算是指票據(jù)法規(guī)定的三種票據(jù)，匯票，本票，和支票。結(jié)算本著“錢貨兩清的原則”。

5，關(guān)于銀行承兌匯票

首先要存入銀行承兌保證金,有100%的、50%的，各銀行不同，要咨詢企業(yè)的開戶銀行，還要支付承兌手續(xù)費(fèi)。具體辦理的程序可到企業(yè)開戶行的柜臺(tái)上去咨詢。第一聯(lián)卡片，第二聯(lián)承兌匯票，第三聯(lián)解訖通知，第四聯(lián)存根由簽發(fā)人存查。辦理銀行承兌匯票的程序如下： (1) 銀行承兌匯票具體由付款人或承兌申請(qǐng)人向銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意，由承兌銀行在商業(yè)匯票上簽字承兌，保證此票到期無(wú)條件付款。銀行承兌匯票是商業(yè)信用與銀行信用相結(jié)合的信用票據(jù)，銀行承兌實(shí)質(zhì)是銀行對(duì)外信用擔(dān)保的一種形式。承兌銀行按票面金額向承兌申請(qǐng)人收取千分之一的承兌手續(xù)費(fèi)，承兌手續(xù)費(fèi)每筆不足十元的，按十元計(jì)收。 (2) 收款單位或被背書人將要到期的銀行承兌匯票連同填制的郵劃或電劃委托收款憑證，一并送交銀行辦理轉(zhuǎn)賬，根據(jù)銀行的收賬通知，據(jù)以編制收款憑證。收款單位將未到期的商業(yè)匯票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定填制貼現(xiàn)憑證，連同匯票一并送交銀行，根據(jù)銀行的收賬通知，據(jù)以編制收款憑證。 (4) 承兌申請(qǐng)人于銀行承兌匯票到期前將款項(xiàng)付給收款人、被背書人或貼現(xiàn)銀行。付款單位在收到銀行的付款通知時(shí)，據(jù)以編制付款憑證。如果承兌申請(qǐng)人于銀行承兌匯票到期日未能足額交存票款，承兌銀行除憑票向收款人、被背書人或貼現(xiàn)銀行無(wú)條件支付外，應(yīng)根據(jù)承兌協(xié)議規(guī)定，將尚未折回的承兌金額轉(zhuǎn)入付款人(承兌申請(qǐng)人)的貸款戶，作逾期貸款處理，對(duì)承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款，并對(duì)尚未扣回的承兌金額每天按萬(wàn)分之五計(jì)收罰息。為了加強(qiáng)商業(yè)匯票的管理，企業(yè)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)管理商業(yè)匯票，并設(shè)?"應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)備查簿"，對(duì)每一筆應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)進(jìn)行詳細(xì)登記，到期結(jié)清票據(jù)，在"備查簿"中逐筆予以注銷。

銀行利息歸甲方（開票申請(qǐng)人）所有；通常在辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是，開票申請(qǐng)人需要支付一定比例的保證金，通常是50%，且票據(jù)到期，開證行會(huì)給甲方（開證申請(qǐng)人）發(fā)付款通知，要求開證人付款。如果開證人不能按時(shí)償還票面敞口，那么會(huì)有逾期利息產(chǎn)生。開立銀行承兌匯票需要有真實(shí)的貿(mào)易背景，通常是開證申請(qǐng)人在自己的開戶銀行申請(qǐng)開立銀行承兌匯票，需要提供貿(mào)易合同，公司章程，財(cái)報(bào)等相關(guān)銀行要求材料，銀行進(jìn)行審查審批。通過(guò)后，繳存保證金，手續(xù)費(fèi)，簽訂開立銀行承兌匯票協(xié)議，然后開立銀行承兌匯票。按照實(shí)際貿(mào)易合同來(lái)定，通常沒有零頭的。這樣可以么？

先填寫銀行的承兌匯票申請(qǐng)書（每個(gè)銀行的申請(qǐng)書是不一樣的），然后根據(jù)你要開的承兌匯票的金額算一下保證金（每個(gè)銀行的保證金比例也是不一樣的），根據(jù)該填一張轉(zhuǎn)帳支票，填一張進(jìn)帳單。然后拿去銀行做就可以了

6，如何用銀行匯票結(jié)算

銀行匯票是指匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)爻銎便y行，由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)，按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票具有使用靈活、票隨人到、兌現(xiàn)性強(qiáng)等特點(diǎn)，適用于先收款后發(fā)貨或錢貨兩清的交易。單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票?！　°y行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金。銀行匯票的付款期限為自出票日起1個(gè)月內(nèi)。超過(guò)付款期限提示付款不獲付款的，持票人須在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)向出票銀行作出說(shuō)明，并提供本人身份證件或單位證明，持銀行匯票和解訖通知向出票銀行請(qǐng)求付款。　　支付購(gòu)貨款等款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)向出票銀行填寫“銀行匯票申請(qǐng)書”，填明收款人名稱、支付金額、申請(qǐng)人、申請(qǐng)日期等事項(xiàng)并簽章，簽章為其預(yù)留銀行的印鑒。銀行受理銀行匯票申請(qǐng)書，收妥款項(xiàng)后簽發(fā)銀行匯票，并用壓數(shù)機(jī)壓印出票金額，然后將銀行匯票和解訖通知一并交給匯款人?！　∩暾?qǐng)人取得銀行匯票后即可持銀行匯票向填明的收款單位辦理結(jié)算。銀行匯票的收款人可以將銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓給他人。背書轉(zhuǎn)讓以不超過(guò)出票金額的實(shí)際結(jié)算金額為限，未填寫實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過(guò)出票金額的銀行匯票不得背書轉(zhuǎn)讓?！　∈湛畹钠髽I(yè)在收到付款單位送來(lái)的銀行匯票時(shí)，應(yīng)在出票金額以內(nèi)，根據(jù)實(shí)際需要的款項(xiàng)辦理結(jié)算，并將實(shí)際結(jié)算金額和多余金額準(zhǔn)確、清晰地填入銀行匯票和解訖通知的有關(guān)欄內(nèi)，銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額低于出票金額的，其多余金額由出票銀行退交申請(qǐng)人。收款的商品流通企業(yè)還應(yīng)填寫進(jìn)賬單并在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章應(yīng)與預(yù)留銀行的印鑒相同，然后，將銀行匯票和解訖通知、進(jìn)賬單一并交開戶銀行辦理結(jié)算，銀行審核無(wú)誤后，辦理轉(zhuǎn)賬。

銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。銀行匯票結(jié)算方式是指利用銀行匯票辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的方式。與其他銀行結(jié)算方式相比，銀行匯票結(jié)算方式具有如下特點(diǎn)：（1）適用范圍廣。銀行匯票是目前異地結(jié)算中較為廣泛采用的一種結(jié)算方式。這種結(jié)算方式不僅適用于在銀行開戶的單位、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人，而且適用于未在銀行開立賬戶的個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人。凡是各單位、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人需要在異地進(jìn)行商品交易、勞務(wù)供應(yīng)和其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及債權(quán)債務(wù)的結(jié)算，都可以使用銀行匯票。并且銀行匯票既可以用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，也可以支取現(xiàn)金。（2）票隨人走，錢貨兩清。實(shí)行銀行匯票結(jié)算，購(gòu)貨單位交款，銀行開票，票隨人走；購(gòu)貨單位購(gòu)貨給票，銷售單位驗(yàn)票發(fā)貨，一手交票，一手交錢；銀行見票付款，這樣可以減少結(jié)算環(huán)節(jié)，縮短結(jié)算資金在途時(shí)間，方便購(gòu)銷活動(dòng)。（3）信用度高，安全可靠。銀行匯票是銀行在收到匯款人款項(xiàng)后簽發(fā)的支付憑證，因而具有較高的信譽(yù)，銀行保證支付，收款人持有票據(jù)，可以安全及時(shí)地到銀行支取款項(xiàng)。而且，銀行內(nèi)部有一套嚴(yán)密的處理程序和防范措施，只要匯款人和銀行認(rèn)真按照匯票結(jié)算的規(guī)定辦理，匯款就能保證安全。一旦匯票丟失，如果確屬現(xiàn)金匯票，匯款人可以向銀行辦理掛失，填明收款單位和個(gè)人，銀行可以協(xié)助防止款項(xiàng)被他人冒領(lǐng)。（4）使用靈活，適應(yīng)性強(qiáng)。實(shí)行銀行匯票結(jié)算，持票人可以將匯票背書轉(zhuǎn)讓給銷貨單位，也可以通過(guò)銀行辦理分次支取或轉(zhuǎn)讓，另外還可以使用信匯、電匯或重新辦理匯票轉(zhuǎn)匯款項(xiàng)，因而有利于購(gòu)貨單位在市場(chǎng)上靈活地采購(gòu)物資。（5）結(jié)算準(zhǔn)確，余款自動(dòng)退回。一般來(lái)講，購(gòu)貨單位很難準(zhǔn)確確定具體購(gòu)貨金額，因而出現(xiàn)匯多用少的情況是不可避免的。在有些情況下，多余款項(xiàng)往往長(zhǎng)時(shí)間得不到清算從而給購(gòu)貨單位帶來(lái)不便和損失。而使用銀行匯票結(jié)算則不會(huì)出現(xiàn)這種情況，單位持銀行匯票購(gòu)貨，凡在匯票的匯款金額之內(nèi)的，可根據(jù)實(shí)際采購(gòu)金額辦理支付，多余款項(xiàng)將由銀行自動(dòng)退回。這樣可以有效地防止交易尾欠的發(fā)生。